每月报税可以说是财务人最头痛的事情了，财务和业务对不上，导致报税出错，不能正常操作，很是恼火。

那么，在财贸/工贸软件的使用中，我们该如何正确操作，检测问题所在呢？

以以下数据为例：

工贸T9（V18.5） 系统中，委外发料汇总表余额为：11.00，而科目余额表中，委托加工物资—材料的期末余额为：5.00，差额为6。

为什么会出现委外发料汇总表期末余额和科目余额表（委托加工物资—材料的期末余额）不一致的情况呢？

原

因分析原因分析

首先，查看业务单据是否已全部引入凭证，且是否已做手工凭证。查看时我们发现，本月仅存在1张委外调价单，金额为6，并无财务对应凭证。为什么该委外调价单没有生成凭证呢？

调价类型中设置的科目为：委托加工物资→材料 ，由于委外调价单，默认科目就是：委托加工物资→材料 。所以凭证只会存在1个科目：材料，因此不会产生凭证（凭证必须由2个或2个科目以上组成）。

进行进销存期末反结账，之后，修改委外调价单的调价类型，更改为其他科目即可。